Financiële Planning | Pensioen | Financiële administratie | Hypotheken | Verzekeringen | Belastingen | Financieringen | Vermogensbeheer | Employee Benefits

Erkend Hypotheek Adviseur & Gecertificeerd Financieel Planner

Lijfrente

Een lijfrentepolis wordt gebruikt om te sparen voor een aanvullend ouderdomspensioen. Ook zijn er andere mogelijkheden met een lijfrentepolis. Lijfrentes worden ook wel een privé-pensioen genoemd omdat u zelf spaart voor extra pensioen zonder dat u hiervoor afhankelijk bent van een werkgever.

Bij een lijfrentepolis sluit u een contract met een verzekeraar. De premie die u inlegt wordt weggezet tegen een van tevoren vastgesteld rendement of gestort in een beleggingsfonds. De gestorte premie is fiscaal aftrekbaar indien u voldoet aan de door de fiscus gestelde voorwaarden. Zo dient u middels een jaarruimteberekening aan te tonen dat u te weinig pensioen opbouwt. Tevens dient u te sparen voor een door de fiscus vastgestelde lijfrentevorm.
Met het opgebouwde kapitaal bent u verplicht een lijfrente aan te kopen. We onderscheiden een aantal lijfrentevormen, te weten:

  • Overbruggingslijfrente (bijvoorbeeld van uw 60 jarige leeftijd tot uw 65 jarige leeftijd). Per 1 januari 2006 is deze vorm niet meer fiscaal toegestaan. Bij wijze van overgangsregime mag wel de tot deze datum opgebouwde waarde gebruikt worden voor een overbruggingslijfrente. Indien er geen premies meer betaald zijn na 1 januari 2006, mag de waarde inclusief het rendement hiervoor worden gebruikt.
  • Tijdelijke oudedagslijfrente (bijvoorbeeld van uw 65 jarige leeftijd tot uw 75 jarige leeftijd)
  • Levenslange oudedagslijfrente (bijvoorbeeld van uw 65 jarige leeftijd tot uw overlijden)
  • Nabestaandenlijfrente
  • Tijdelijke lijfrente (bijvoorbeeld vanaf uw overlijden tot de 21 jarige leeftijd van uw kind)
  • Levenslange lijfrente (vanaf uw overlijden tot het moment van overlijden van uw partner)